第1章 Excel基礎知識
1.1　中文版Excel 2016概述 1
1.1.1　Excel 2016的啟動與退出 1
1.1.2　Excel 2016的窗口結構 2
1.2　管理工作簿 4
1.2.1　新建工作簿 4
1.2.2　打開已有工作簿 7
1.2.3　保存工作簿 7
1.2.4　并排比較工作簿 8
1.3　輸入和編輯數(shù)據(jù) 8
1.3.1　選取單元格 8
1.3.2　輸入數(shù)據(jù)的一般方法 10
1.3.3　特殊數(shù)據(jù)的輸入方法 11
1.3.4　編輯數(shù)據(jù) 12
1.4　管理工作表 16
1.4.1　使用多個工作表 16
1.4.2　調整行、列和單元格 19
1.4.3　設置工作表格式 22
1.4.4　保護單元格與保護工作表 29
1.4.5　隱藏與顯示 31
1.4.6　劃分窗口 33
1.5　打印管理 34
1.5.1　頁面設置 35
1.5.2　分頁設置 37
1.5.3　打印預覽 39
第2章 資金時間價值的計算
2.1　終值的計算 40
2.1.1　單利終值計算與分析模型 40
2.1.2　復利終值計算與分析模型 45
2.1.3　單利和復利終值選擇計算與比較分析模型 52
2.1.4　復利終值系數(shù)計算模型 56
2.2　現(xiàn)值的計算 57
2.2.1　單利現(xiàn)值計算與分析模型 57
2.2.2　復利現(xiàn)值計算與分析模型 60
2.2.3　單利與復利現(xiàn)值的選擇計算和比較分析模型 61
2.2.4　復利終值系數(shù)和復利現(xiàn)值系數(shù)選擇計算模型 63
2.3　年金的終值和現(xiàn)值 65
2.3.1　年金終值和現(xiàn)值的計算公式 65
2.3.2　幾種不同年金終值和現(xiàn)值的計算模型 66
2.3.3　年金終值和現(xiàn)值選擇計算模型 67
2.3.4　年金終值系數(shù)表和年金現(xiàn)值系數(shù)表選擇計算模型 68
2.4　計息周期與終值和現(xiàn)值 69
2.4.1　每年多次計息情況下終值與現(xiàn)值的計算與分析模型 69
2.4.2　名義年利率與有效年利率的計算與分析模型 70
2.4.3　每年多次計息情況下選擇計算終值或現(xiàn)值的方法 72
2.4.4　連續(xù)復利情況下終值與現(xiàn)值的計算與分析模型 73
第3章 內部長期投資決策
3.1　折舊與現(xiàn)金流量的計算 76
3.1.1　固定資產(chǎn)折舊的計算方法 76
3.1.2　直線折舊函數(shù)與折舊計算模型 78
3.1.3　加速折舊函數(shù)與折舊計算模型 79
3.1.4　可以選擇折舊方法的折舊計算模型 81
3.1.5　投資項目的現(xiàn)金流量構成與計算模型 82
3.2　長期投資決策的基本方法 84
3.2.1　平均報酬率計算與查詢模型 84
3.2.2　投資回收期計算模型 88
3.2.3　凈現(xiàn)值計算與評價模型 90
3.2.4　獲利指數(shù)計算與評價模型 92
3.2.5　內部收益率計算模型 93
3.3　投資決策基本方法的應用 97
3.3.1　獨立投資項目的綜合評價模型 97
3.3.2　互斥投資方案的比較分析模型 98
3.4　內部長期投資決策的特殊方法 100
3.4.1　壽命期不同的互斥投資方案的選擇模型 100
3.4.2　資金有限額條件下的投資組合決策模型 102
3.5　固定資產(chǎn)更新決策 105
3.5.1　是否立即更新固定資產(chǎn)的決策模型 105
3.5.2　固定資產(chǎn)最優(yōu)更新時機的決策模型 106
第4章 投資項目的風險分析與處置
4.1　投資風險的度量 108
4.1.1　個別項目的投資風險度量模型 108
4.1.2　項目組合的投資風險度量模型 111
4.2　投資項目的風險分析方法 112
4.2.1　投資項目的盈虧平衡分析模型 112
4.2.2　投資項目的敏感性分析模型 114
4.2.3　投資項目的情境分析模型 123
4.2.4　投資項目的概率分析模型 127
4.2.5　投資項目的模擬分析模型 130
4.3　風險條件下的投資決策 134
4.3.1　按風險調整貼現(xiàn)率法投資決策模型 134
4.3.2　按風險調整現(xiàn)金流量法投資決策模型 135
4.3.3　通貨膨脹風險條件下的投資決策模型 136
第5章 證券投資分析與決策

5.1　債券投資分析 139
5.1.1　債券估價模型 139
5.1.2　債券投資收益的計算模型 148
5.1.3　債券投資期限的計算模型 153
5.1.4　債券久期的計算模型 153
5.1.5　債券久期的應用模型 155
5.2　股票投資分析 158
5.2.1　股票估價模型 158
5.2.2　股票投資收益與風險的度量模型 162
5.2.3　股票的系數(shù)計算及特征線繪制模型 164
5.2.4　資本資產(chǎn)定價模型與證券市場線 169
5.2.5　股票交易數(shù)據(jù)的獲取及投資分析圖表的繪制模型 170
5.3　證券投資組合優(yōu)化決策 173
5.3.1　證券投資組合的收益與風險計算模型 173
5.3.2　證券投資組合的優(yōu)化決策模型 175
第6章 資本成本與資本結構
6.1　資本成本的計算 178
6.1.1　債務資本成本的計算模型 178
6.1.2　權益資本成本的計算模型 180
6.1.3　綜合資本成本的計算模型 183
6.1.4　邊際資本成本規(guī)劃模型 184
6.2　杠桿作用分析 187
6.2.1　本量利之間的關系及經(jīng)營杠桿系數(shù)的計算與分析模型 187
6.2.2　財務杠桿系數(shù)的計算與分析模型 190
6.2.3　總杠桿系數(shù)的計算與分析模型 192
6.3　資本結構理論模型 194
6.3.1　MM模型 194
6.3.2　權衡模型 196
第7章 籌資預測與決策分析
7.1　長期籌資決策分析 199
7.1.1　利用比較資本成本法選擇籌資方案模型 199
7.1.2　利用比較公司價值法選擇籌資方案模型 200
7.1.3　利用每股利潤分析法選擇籌資方案模型 202
7.1.4　長期銀行借款籌資分析模型 205
7.1.5　租賃籌資決策分析模型 209
7.2　資金需要量預測 214
7.2.1　利用銷售百分比法預測資金需要量模型 214
7.2.2　利用資金習性法預測資金需要量模型 216
7.2.3　利用因果關系法預測資金需要量模型 217
第8章 流動資產(chǎn)管理

8.1　現(xiàn)金管理 219
8.1.1　現(xiàn)金預算表的編制模型 219
8.1.2　最佳現(xiàn)金余額的確定模型 221
8.2　應收賬款管理 223
8.2.1　應收賬款信用標準決策模型 223
8.2.2　應收賬款信用條件決策模型 225
8.2.3　應收賬款收賬政策決策模型 226
8.2.4　應收賬款信用政策方案的凈現(xiàn)值計算與決策模型 227
8.2.5　應收賬款日常管理模型 229
8.3　存貨管理 239
8.3.1　基本的經(jīng)濟訂貨批量模型 239
8.3.2　存貨的ABC分類模型 242
8.3.3　存貨查詢模型 244
8.3.4　存貨的收發(fā)存匯總及庫存預警模型 245
第9章 銷售收入管理

9.1　銷售收入預測 251
9.1.1　利用相關函數(shù)預測銷售收入模型 251
9.1.2　利用數(shù)據(jù)分析工具預測銷售收入模型 256
9.1.3　利用繪圖工具預測銷售收入模型 263
9.2　銷售增長率預測 264
9.2.1　銷售增長與外部融資之間的關系分析模型 264
9.2.2　內含增長率及其敏感性分析模型 266
9.2.3　可持續(xù)增長率及其敏感性分析模型 268
9.3　銷售數(shù)據(jù)的透視分析 270
9.3.1　建立銷售數(shù)據(jù)透視表 270
9.3.2　編輯和使用銷售數(shù)據(jù)透視表 272
9.3.3　在數(shù)據(jù)透視表中分組查看數(shù)據(jù) 276
9.3.4　制作明細數(shù)據(jù)表 277
9.3.5　更新數(shù)據(jù)透視表 278
9.3.6　繪制銷售數(shù)據(jù)透視圖 278
9.3.7　在數(shù)據(jù)透視表中使用切片器 279
第10章 成本費用管理
10.1　成本預測 281
10.1.1　成本預測的常用方法 281
10.1.2　成本預測模型的建立 282
10.2　制作成本費用匯總表 283
10.2.1　利用合并計算工具匯總同一工作簿的成本數(shù)據(jù) 283
10.2.2　利用合并計算工具匯總不同工作簿的成本數(shù)據(jù) 285
10.3　繪制成本費用分析圖表 287
10.3.1　繪制費用預算完成情況分析組合圖表 287
10.3.2　制作產(chǎn)品成本動態(tài)分析圖表 290
第11章 利潤管理
11.1　利潤預測 293
11.1.1　利潤預測的一般方法 293
11.1.2　利潤預測模型的建立 294
11.2　確保實現(xiàn)目標利潤的措施分析 295
11.2.1　通過采取單項措施確保實現(xiàn)目標利潤的分析模型 295
11.2.2　通過調整產(chǎn)銷結構實現(xiàn)目標利潤的決策模型 296
11.3　非確定型利潤決策 297
11.3.1　非確定型利潤決策的常用方法 297
11.3.2　非確定型利潤決策模型的建立 298
11.4　本量利分析 299
11.4.1　保本點的計算模型 299
11.4.2　利潤敏感性分析模型 301
11.4.3　非線性條件下的本量利分析模型 303
第12章 財務報表分析與預測
12.1　財務報表分析模型 307
12.1.1　資產(chǎn)負債表分析模型 307
12.1.2　利潤表分析模型 309
12.1.3　現(xiàn)金流量表分析模型 310
12.1.4　財務比率分析模型 311
12.1.5　杜邦系統(tǒng)分析模型 313
12.1.6　綜合財務分析模型 314
12.1.7　繪制財務指標雷達圖 315
12.2　財務數(shù)據(jù)圖解分析 317
12.2.1　財務數(shù)據(jù)變動趨勢分析 317
12.2.2　財務數(shù)據(jù)結構分析 319
12.2.3　財務數(shù)據(jù)對比分析 321
12.3　預計財務報表模型 324
12.3.1　編制預計財務報表的基本原理 324
12.3.2　以現(xiàn)金及其等價物為調節(jié)變量編制預計財務報表 326
12.3.3　以長期負債為調節(jié)變量編制預計財務報表 328
12.3.4　將目標資本結構納入預計財務報表 329
第13章 企業(yè)價值評估
13.1　利用現(xiàn)金流量折現(xiàn)法評估企業(yè)價值 331
13.1.1　現(xiàn)金流量折現(xiàn)法的基本原理 331
13.1.2　利用現(xiàn)金流量折現(xiàn)法評估企業(yè)價值模型的建立 332
13.2　利用經(jīng)濟利潤法評估企業(yè)價值 333
13.2.1　經(jīng)濟利潤法的基本原理 333
13.2.2　利用經(jīng)濟利潤法評估企業(yè)價值模型的建立 334
13.3　利用相對價值法評估企業(yè)價值 335
13.3.1　相對價值法的基本原理 335
13.3.2　利用相對價值法評估公司價值模型的建立 337
第14章 期權定價模型及其應用

14.1　期權的概念與種類 339
14.1.1　期權的概念 339
14.1.2　期權的種類 339
14.2　股票期權到期日的價值與損益分析 340
14.2.1　股票期權到期日的價值分析模型 340
14.2.2　股票期權到期日的損益分析模型 341
14.3　布萊克-舒爾斯期權定價模型 342
14.3.1　基本的布萊克-舒爾斯期權定價模型 342
14.3.2　考慮股利的布萊克-舒爾斯期權定價模型 344
14.3.3　布萊克-舒爾斯期權定價動態(tài)分析模型 346
14.3.4　布萊克-舒爾斯期權定價敏感性分析模型 347
14.3.5　布萊克-舒爾斯期權定價模型的6變量系統(tǒng) 350
14.3.6　波動率的估計 350
14.4　期權定價模型的應用 351
14.4.1　認股權證的期權定價模型 351
14.4.2　含有延遲投資實物期權的投資項目決策模型 353
14.4.3　含有擴張實物期權的投資項目決策模型 353