本書注重學(xué)生職業(yè)素養(yǎng)提升，以Power BI為工具，以汽車銷售行業(yè)中典型企業(yè)的案例為背景，結(jié)合企業(yè)的經(jīng)營數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)，講授財務(wù)大數(shù)據(jù)認知、數(shù)據(jù)獲取與整理、數(shù)據(jù)建模、數(shù)據(jù)可視化等方面的知識和技能，培養(yǎng)學(xué)生從服務(wù)于企業(yè)經(jīng)營管理者和投資者的角度進行企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)分析、企業(yè)財務(wù)報表分析和企業(yè)財務(wù)指標分析等，從而及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)在經(jīng)營管理中存在的問題及潛在的風(fēng)險，并能夠提出改進建議。

本書內(nèi)容新穎、知識全面、應(yīng)用性強，可以作為應(yīng)用型本科院校和職業(yè)本科、高職�？圃盒Ｘ攧�(wù)會計類相關(guān)專業(yè)的教材，也可以作為財務(wù)從業(yè)人員自主學(xué)習(xí)使用Power BI進行數(shù)據(jù)分析的參考用書。

1. 產(chǎn)教融合，對接企業(yè)財務(wù)真實工作場景；

2. 項目主導(dǎo)、任務(wù)驅(qū)動，滿足多元學(xué)習(xí)需求；

3. 大數(shù)據(jù)思維、財務(wù)思維、邏輯思維培養(yǎng)貫穿全書；

4. 配套微課、課件、案例數(shù)據(jù)源、教案等教學(xué)資源。

侯崇超，長春汽車職業(yè)技術(shù)大學(xué)汽車經(jīng)貿(mào)教研室主任，會計師、講師、高級汽車估損師、豐田校企合作認證教師，國家級雙高專業(yè)群建設(shè)主要成員。主要研究領(lǐng)域為制造業(yè)成本管控，精益生產(chǎn)管理會計，智能財務(wù)，財務(wù)數(shù)據(jù)分析技術(shù)，精通Python、Power BI、RPA財務(wù)機器人（UiPath）、MySQL數(shù)據(jù)庫等技術(shù)在財務(wù)中的應(yīng)用。

項目一 財務(wù)大數(shù)據(jù)認知 1

任務(wù)一 走進財務(wù)大數(shù)據(jù) 3

任務(wù)情境 3

知識準備 3

一、認識大數(shù)據(jù) 3

二、認識財務(wù)大數(shù)據(jù) 6

任務(wù)實施 6

一、查閱影響中國會計行業(yè)的信息技術(shù) 6

二、財務(wù)大數(shù)據(jù)應(yīng)用體驗 7

任務(wù)總結(jié) 8

任務(wù)二 財務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型 9

任務(wù)情境 9

知識準備 9

一、財務(wù)大數(shù)據(jù)時代的變化 9

二、財務(wù)工作價值提升 10

三、從Excel到Power組件 10

任務(wù)實施 11

一、學(xué)習(xí)體驗一汽-大眾的財務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型 11

二、商務(wù)智能分析工具 12

任務(wù)總結(jié) 12

任務(wù)三 財務(wù)大數(shù)據(jù)分析環(huán)境構(gòu)建 13

任務(wù)情境 13

知識準備 13

一、Power BI簡介 13

二、注冊Power BI賬號 15

任務(wù)實施 16

一、下載Power BI 16

二、安裝Power BI 17

任務(wù)總結(jié) 17

技能提升 18



項目二 數(shù)據(jù)獲取與整理 19

任務(wù)一 初識Power BI Desktop界面 21

任務(wù)情境 21

知識準備 21

一、認識六大區(qū)域 21

二、Power BI Desktop應(yīng)用流程 24

任務(wù)實施 25

一、文件安全性設(shè)置 25

二、體驗從Excel到Power BI的轉(zhuǎn)換 26

任務(wù)總結(jié) 27

任務(wù)二 Power BI數(shù)據(jù)獲取 27

任務(wù)情境 27

知識準備 27

一、認識數(shù)據(jù)源 27

二、數(shù)據(jù)獲取 28

三、重新設(shè)定數(shù)據(jù)源 34

任務(wù)實施 35

一、獲取Excel工作簿中的數(shù)據(jù) 35

二、獲取網(wǎng)頁數(shù)據(jù) 35

任務(wù)總結(jié) 36

任務(wù)三 Power BI數(shù)據(jù)整理 37

任務(wù)情境 37

知識準備 37

一、認識Power Query 37

二、Power Query編輯器常用功能區(qū) 38

三、數(shù)據(jù)整理常用操作 39

四、應(yīng)用步驟區(qū) 55

任務(wù)實施 55

一、資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)整理 55

二、費用支出數(shù)據(jù)整理 57

任務(wù)總結(jié) 58

技能提升 58



項目三 數(shù)據(jù)建模 60

任務(wù)一 數(shù)據(jù)模型 62

任務(wù)情境 62

知識準備 62

一、數(shù)據(jù)模型 62

二、表的分類與關(guān)系模型 63

三、數(shù)據(jù)建模 64

任務(wù)實施 65

一、自動創(chuàng)建 65

二、手動創(chuàng)建 66

三、刪除關(guān)系 68

任務(wù)總結(jié) 69

任務(wù)二 度量值 69

任務(wù)情境 69

知識準備 69

一、新建度量值 69

二、新建列 70

任務(wù)實施 70

一、新建列計算銷售收入與銷售利潤 70

二、新建度量值計算銷售收入與銷售利潤 71

任務(wù)總結(jié) 72

任務(wù)三 數(shù)據(jù)分析表達式 72

任務(wù)情境 72

知識準備 72

一、DAX語言 72

二、常用DAX函數(shù) 73

三、DAX篩選器函數(shù) 76

任務(wù)實施 77

一、創(chuàng)建日期表 77

二、CALCULATE函數(shù)應(yīng)用 79

三、DIVIDE函數(shù)應(yīng)用 80

任務(wù)總結(jié) 81

技能提升 81



項目四 數(shù)據(jù)可視化 83

任務(wù)一 數(shù)據(jù)可視化基礎(chǔ) 85

任務(wù)情境 85

知識準備 85

一、認識數(shù)據(jù)可視化 85

二、數(shù)據(jù)可視化流程 86

任務(wù)實施 87

一、認識可視化圖形 87

二、添加自定義圖表 87

任務(wù)總結(jié) 88

任務(wù)二 可視化視覺對象 88

任務(wù)情境 88

知識準備 88

一、比較類圖表 89

二、時間類圖表 89

三、排名類圖表 90

四、流向類圖表 91

五、單值類圖表 91

六、空間類圖表 92

任務(wù)實施 92

一、比較類圖表 92

二、時間類圖表 96

三、排名類圖表 98

四、流向類圖表 100

五、單值類圖表 101

六、空間類圖表 102

任務(wù)總結(jié) 103

任務(wù)三 可視化高級操作 103

任務(wù)情境 103

知識準備 103

一、圖表的高級操作 103

二、插入元素 106

三、主題設(shè)置 106

任務(wù)實施 108

一、圖表美化 108

二、圖表鉆取 108

三、圖表篩選 109

四、切換主題 110

任務(wù)總結(jié) 110

技能提升 111



項目五 分析企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù) 112

任務(wù)一 客戶結(jié)構(gòu)分析 114

任務(wù)情境 114

知識準備 114

一、客戶結(jié)構(gòu)分析目的 114

二、客戶結(jié)構(gòu)分析維度 114

任務(wù)實施 115

一、客戶數(shù)據(jù)預(yù)處理 115

二、客戶結(jié)構(gòu)可視化分析 117

任務(wù)總結(jié) 120

任務(wù)二 采購業(yè)務(wù)分析 121

任務(wù)情境 121

知識準備 121

一、采購業(yè)務(wù)分析目的 121

二、采購質(zhì)量合格率 122

三、供應(yīng)商準時交付率 122

任務(wù)實施 123

一、采購數(shù)據(jù)預(yù)處理 123

二、采購業(yè)務(wù)可視化分析 124

任務(wù)總結(jié) 126

任務(wù)三 銷售業(yè)務(wù)分析 126

任務(wù)情境 126

知識準備 126

一、銷售收入整體趨勢分析 126

二、銷售收入貢獻度分析 127

任務(wù)實施 128

一、銷售數(shù)據(jù)預(yù)處理 128

二、新建列與新建度量值 130

三、銷售業(yè)務(wù)可視化分析 132

任務(wù)總結(jié) 135

技能提升 136



項目六 分析企業(yè)財務(wù)報表 137

任務(wù)一 資產(chǎn)負債表分析 139

任務(wù)情境 139

知識準備 139

一、資產(chǎn)負債表分析目的 139

二、資產(chǎn)負債表分析方法 139

任務(wù)實施 140

一、財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)處理 140

二、資產(chǎn)負債表可視化分析 142

任務(wù)總結(jié) 146

任務(wù)二 利潤表分析 146

任務(wù)情境 146

知識準備 146

一、利潤表分析目的 147

二、利潤表分析方法 147

任務(wù)實施 147

一、財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)處理 147

二、利潤表可視化分析 148

任務(wù)總結(jié) 152

任務(wù)三 現(xiàn)金流量表分析 153

任務(wù)情境 153

知識準備 153

一、現(xiàn)金流量表概述 153

二、現(xiàn)金流量表分析內(nèi)容 153

任務(wù)實施 153

一、財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)處理 153

二、現(xiàn)金流量表可視化分析 154

任務(wù)總結(jié) 158

技能提升 158



項目七 分析企業(yè)財務(wù)指標 160

任務(wù)一 償債能力分析 162

任務(wù)情境 162

知識準備 162

一、短期償債能力 162

二、長期償債能力 163

任務(wù)實施 164

一、財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)處理 164

二、償債能力可視化分析 166

任務(wù)總結(jié) 169

任務(wù)二 營運能力分析 169

任務(wù)情境 169

知識準備 169

一、流動資產(chǎn)營運能力 169

二、非流動資產(chǎn)營運能力 170

任務(wù)實施 170

一、財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)處理 170

二、營運能力可視化分析 172

任務(wù)總結(jié) 174

任務(wù)三 盈利能力分析 175

任務(wù)情境 175

知識準備 175

一、資產(chǎn)盈利能力 175

二、經(jīng)營盈利能力 176

任務(wù)實施 176

一、財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)處理 176

二、盈利能力可視化分析 177

任務(wù)總結(jié) 180

任務(wù)四 發(fā)展能力分析 180

任務(wù)情境 180

知識準備 181

一、資產(chǎn)發(fā)展能力 181

二、營業(yè)發(fā)展能力 181

任務(wù)實施 182

一、財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)處理 182

二、發(fā)展能力可視化分析 183

任務(wù)總結(jié) 185

任務(wù)五 綜合能力分析 185

任務(wù)情境 185

知識準備 185

一、杜邦財務(wù)分析體系 186

二、沃爾比重評分法 187

任務(wù)實施 188

一、財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)處理 188

二、綜合能力可視化分析 189

任務(wù)總結(jié) 190

技能提升 190



項目八 撰寫與發(fā)布財務(wù)

分析報告 192

任務(wù)一 財務(wù)分析報告撰寫 193

任務(wù)情境 193

知識準備 194

一、財務(wù)分析報告撰寫目的 194

二、財務(wù)分析報告結(jié)構(gòu) 194

任務(wù)實施 195

任務(wù)總結(jié) 197

任務(wù)二 財務(wù)分析報告發(fā)布 197

任務(wù)情境 197

知識準備 197

一、明確報表類型 198

二、選擇關(guān)鍵指標 198

三、報表布局設(shè)計 198

四、預(yù)覽與發(fā)布 199

任務(wù)實施 200

一、制作報表導(dǎo)航頁面 200

二、財務(wù)分析報告發(fā)布 201

三、財務(wù)分析報告分享 202

任務(wù)總結(jié) 204

技能提升 204