本書是一本有特點的國際金融法教材。內容包括企業(yè)跨境上市、中國企業(yè)境外上市、國際板、企業(yè)跨境債券發(fā)行、跨境銀團貸款和外匯市場和外匯制度等。
本教材的特點是：（1）強調國際金融法律和國際金融活動/交易的互動，國際金融法律如何影響國際金融活動/交易，國際金融活動如何促成國際金融法律的形成。（2）強調從中國視角理解國際金融法律和國際金融活動，教材既討論國際金融法律和國際金融活動的一般原則、做法，更討論相同領域中國企業(yè)參與國際金融活動面臨的法律約束，以及國際（和國內）金融法律如何影響中國企業(yè)的行為。（3）語言通俗易懂，形式活潑（每章還有吳志攀老師的漫畫配圖。），既有教材正文部分討論，也有新聞摘錄、案例研究作為補充閱讀材料，同時，為了幫助學生消化和理解正文內容，還設計了內容提要、關鍵概念、復習題、問題與應用和參考資料等欄目。
本書作者的經歷也可以使他更好地駕馭理論和實務問題。通過這本書，以相對輕松的方式給學生提供一個基本的國際金融法的框架。
此次改版，在更新最新的相關制度規(guī)定外，主要做了以下調整：
第一，提煉國際金融法中的國際法問題。
第二，強化國際金融法的涉外法問題。
第三，增加國際金融法的操作性、裁判性和社科化內容。
唐應茂 復旦大學法學院教授，講授國際金融法、外商投資法和交易法律制度等課程。 1997年和1999年分別獲得北京大學法學學士和法學碩士學位。之后赴美留學。2000年和2004年分別獲得美國耶魯法學院法律碩士（LLM）和法律科學博士（JSD）學位。曾在美國蘇利文·克倫威爾律師事務所、中國國際金融有限公司、美國謝爾曼·斯特靈律師事務所工作，從事國際資本市場和跨國并購的法律實務。著有《電子貨幣與法律》《法院執(zhí)行為什么難》《登陸華爾街》《債市開放》《公司上市與并購法律盡職調查》等著作。
第一編國際金融法總論
00第一章金融國際化
00一、 什么是國際金融活動?
1 活動主體 /00
2 資金融通 /00
3 跨境元素 /00
00二、 金融的國際化
1 如何衡量金融國際化？ /00
2 金融國際化好嗎? /0
0第二章國際金融法概述
0一、 國際金融法的概念和淵源
1 國際金融法的概念 /0
2 國際金融法的淵源 /0
0二、 國際金融法的特點
1 法律國際性與地方性的張力 /0
2 法律確定性與臨時性的矛盾 /0
3 法律復雜性與簡約性的沖突 /0
0三、 國際金融法的體系
1 金融行業(yè)分類法 /0
2 金融主體、金融工具和金融市場三分法 /0
3 資金流入和資金流出的二分法 /0
4 其他分類法以及本書的體系 /0
0四、 國際金融法的研究方法
1 傳統(tǒng)法學研究方法 /0
2 社科法學研究方法 /0
第二編國際證券業(yè)務及其監(jiān)管
0第三章企業(yè)跨境上市概述
0一、 為什么企業(yè)跨境上市？
1 企業(yè)跨境發(fā)行股票、上市和交易 /0
2 企業(yè)跨境發(fā)行股票和上市的原因 /0
0二、 法律如何影響企業(yè)跨境上市？
1 哪一個國家的法律、什么法律？ /0
2 注冊地監(jiān)管模式 /0
3 證券法和公司法的界限 /0
4 國際證券監(jiān)管競爭 /0
0三、 影響企業(yè)跨境上市的法律因素
1 招股材料披露不實的證券法律責任不同 /0
2 股票發(fā)行和上市審核機制不同 /0
3 股票發(fā)行和上市的要求不同 /0
4 招股材料的內容和格式要求不同 /0
0四、 跨境發(fā)行股票和上市制度的融合
1 基本流程趨同 /0
2 主要文件趨同 /0
3 中介機構趨同 /0
0五、 國際證券監(jiān)管合作與協(xié)調——國際證監(jiān)會組織
1 國際證監(jiān)會組織 /0
2 跨境股票發(fā)行和上市規(guī)則的協(xié)調和統(tǒng)一 /0
3 跨境合作機制 /0
0第四章中國企業(yè)境外上市
0一、 中國企業(yè)境外上市的特點
1 境外境內上市同步 /0
2 國企、民企熱捧 /0
3 走向全世界 /0
4 先出去再回來 /0
0二、 為什么中國企業(yè)到境外上市？
1 融資 /0
2 提高公司治理水平 /0
3 其他原因 /0
0三、 上市地法律對中國企業(yè)境外上市的影響
1 上市地法律如何影響中國企業(yè)境外上市的決策？ /0
2 上市地法律未影響中國企業(yè)境外上市決策的例子 /0
0四、 中國企業(yè)境外上市的“注冊地”監(jiān)管模式
1 “H股模式” /0
2 “紅籌模式” /
3 2023年境外上市新規(guī) /
五、 中國企業(yè)境外上市的監(jiān)管合作
1 上市地證券法適用原則的強化 /
2 “單向”的跨境監(jiān)管合作 /
第五章境外企業(yè)中國上市
一、 為什么境外企業(yè)要到中國上市？
1 融資動機 /
2 廣告效應 /
3 紅籌回歸 /
二、 中國《證券法》和《公司法》應該如何適用？
1 《證券法》適用、《公司法》不適用？ /
2 不適用《公司法》該怎么辦？ /
3 投資者權益保護不低于境內法律要求測試 /
4 《證券法》里的公司法內容如何處理？ /
三、 境外企業(yè)中國上市的證券法問題
1 會計準則 /
2 招股說明書披露準則 /
3 法律意見書 /
4 定期報告和重大事件報告 /
四、 境外企業(yè)中國上市的其他法律問題
1 外匯管制 /
2 審核程序問題 /
3 跨境監(jiān)管合作 /
第六章跨境證券發(fā)行的財務和審計
一、 為什么需要財務報表和審計報告？
1 發(fā)行地投資者保護 /
2 第三方出具的意見 /
3 保護本地會計師事務所 /
二、 跨境證券發(fā)行中會計準則的認可模式
1 本地會計準則模式 /
2 差異調節(jié)模式——美國 /
3 等效認可模式——歐盟 /
三、 跨境證券發(fā)行中的審計監(jiān)管
1 境外審計機構的準入監(jiān)管 /
2 跨境證券發(fā)行的審計準則 /
3 跨境證券發(fā)行審計機構的持續(xù)監(jiān)管 /
四、 中國對跨境證券發(fā)行的會計和審計監(jiān)管
1 會計準則的認可模式 /
2 境外審計機構的監(jiān)管 /
第七章企業(yè)跨境債券發(fā)行
一、 發(fā)行股票還是發(fā)行債券？
1 有無期限？ /
2 是否付息？ /
3 能否回贖(redemption)？ /
二、 為什么企業(yè)跨境發(fā)行債券？
1 發(fā)債成本 /
2 獲得當?shù)刎泿? /
3 中國企業(yè)跨境發(fā)行債券的特殊因素 /
三、 法律如何影響跨境債券發(fā)行？
1 證券法對跨境債券發(fā)行的影響 /
2 債券發(fā)行的特殊證券法規(guī)則——信托管理人和債券評級 /
3 債券發(fā)行不受證券法直接影響的安排 /
4 影響中國企業(yè)境外發(fā)債的中國境內法律要求 /
四、 “點心債”
1 “雙重管轄”模式和證券發(fā)行地管轄模式并存 /
2 人民幣跨境流動管理 /
3 外商投資法律制度的完善 /
五、 “熊貓債”——中國債券市場的開放
1 “熊貓債” /
2 為什么境外機構愿意到中國發(fā)行“熊貓債”？ /
3 哪些法律因素影響“熊貓債”市場的發(fā)展？ /
第八章跨境債券發(fā)行的信用評級
一、 為什么跨境債券發(fā)行需要信用評級？
1 第三方出具的“信用護照” /
2. 發(fā)行地投資者保護 /
3 保護本土評級機構 /
二、 跨境債券發(fā)行能否使用境外評級報告？
1 強制性本土評級模式——禁止型 /
2 境外評級報告認可模式——轉換型 /
3 雙評級模式 /
三、 評級機構跨境經營的監(jiān)管
1 準入監(jiān)管的模式 /
2 持續(xù)監(jiān)管 /
四、 中國信用評級的監(jiān)管與國際化
1 中國信用評級監(jiān)管 /
2 中國評級機構的國際化 /
第三編國際銀行業(yè)務及監(jiān)管
第九章跨境銀行的監(jiān)管
一、 銀行為什么要跨境經營？
1 銀行為什么要發(fā)展跨境業(yè)務？ /
2 銀行為什么要跨境經營？ /
二、 為什么要協(xié)調跨境銀行的監(jiān)管？
1 防止母國的單方行為 /
2 防止無人監(jiān)管的情形 /
三、 如何協(xié)調和監(jiān)管跨境銀行？
1 “共同責任”“監(jiān)管充分”“不留死角” /
2 母國和東道國的分工原則 /
四、 東道國如何監(jiān)管跨境銀行？
1 市場準入 /
2 持續(xù)經營監(jiān)督和市場退出 /
3 GATS的“審慎例外”原則 /
五、 我國對跨境銀行的監(jiān)管
1 我國銀行業(yè)的對外開放和“走出去” /
2 我國如何監(jiān)管外資銀行？ /
3 我國對銀行“走出去”的監(jiān)管 /
第十章《巴塞爾協(xié)議》和資本充足率的國際監(jiān)管
一、 為什么要對資本充足率進行國際監(jiān)管？
1 為什么需要對銀行資本進行監(jiān)管？ /
2 為什么銀行資本監(jiān)管成為國際金融法的議題？ /
二、 如何監(jiān)管銀行的資本：資本、風險資產和資本充足率？
1 資本充足率 /
2 資本、一級資本和二級資本 /
3 風險加權資產——信用風險 /
4 風險加權資產——市場風險和操作風險 /
三、 數(shù)字化之外的資本管理——三大支柱
1. 第一支柱 /
2 第二支柱 /
3 第三支柱 /
四、 《巴塞爾協(xié)議》與銀行跨境經營的相互影響
1 《巴塞爾協(xié)議》如何影響銀行跨境經營？ /
2 銀行跨境經營如何影響《巴塞爾協(xié)議》？ /
五、 中國的資本管理制度
1 中國和《巴塞爾協(xié)議》 /
2 中國的資本管理制度 /
3 中國與《巴塞爾Ⅲ》的差異和差距 /
第十一章跨境銀團貸款
一、 為什么尋求跨境銀團貸款？
1 為什么要跨境貸款？ /
2 為什么要銀團貸款？ /
3 為什么不跨境發(fā)行債券？ /
二、 如何組成銀團？
1 牽頭行、委任函和貸款條款單 /
2 信息備忘錄 /
3 銀團其他成員 /
4 銀團費用函 /
三、 銀團貸款協(xié)議中有關銀團的約定
1 銀團成員及其角色 /
2 貸款份額承諾、銀團成員的關系 /
3 貸款份額承諾的轉讓 /
四、 銀團貸款協(xié)議的慣常條款
1 利率 /
2 提款 /
3 還款和減少貸款額度 /
4 借款人保證和陳述 /
5 借款人承諾 /
6 違約事件及違約責任 /
五、 法律在哪里？
1 銀行監(jiān)管替代證券監(jiān)管 /
2 銀行法側重機構監(jiān)管，不側重交易監(jiān)管 /
3 貸款支持的交易類型不同涉及法律也不同 /
4 中國法律對銀團貸款的監(jiān)管 /
第十二章國際項目融資貸款
一、 國際項目融資貸款和普通貸款有什么區(qū)別？
1 借款人是項目公司 /
2 還款來源是項目公司未來的現(xiàn)金流 /
3 貸款銀行對項目公司的股東(發(fā)起人)沒有追索權或追索權有限 /
二、 項目公司
1 為什么需要建項目公司、建在哪里？ /
2 為什么把東道國政府作為協(xié)議一方？ /
3 項目公司的股東協(xié)議 /
三、 如何保證穩(wěn)定的未來現(xiàn)金流？
1 工程建設協(xié)議和項目完成測試 /
2 供應協(xié)議 /
3 銷售協(xié)議和價格支持機制 /
四、 國際項目融資的風險與協(xié)議處理
五、 貸款協(xié)議和無追索權
1 貸款銀行 /
2 貸款方案 /
3 項目融資貸款涉及的協(xié)議 /
六、 國際項目融資中的法律
1 布雷頓森林體系和國際項目融資 /
2 “法律陰影下談判”形成的合同安排 /
3 東道國投資法是國際項目融資貸款的重要因素 /
第十三章國際貿易貸款
一、 為什么需要國際貿易貸款？
1 縮短國際貿易收款周期 /
2 擴大貿易規(guī)模 /
3 鼓勵出口的金融工具 /
二、 短期國際貿易貸款
1 向出口商貸款還是進口商貸款 /
2 出口商貿易貸款的前提 /
3 誰提供短期貿易貸款？ /
三、 中長期出口信貸和福費廷
1 為什么要提供中長期出口信貸？ /
2 出口賣方信貸和出口買方信貸 /
3 出口賣方信貸還是出口買方信貸？ /
4 福費廷 /
四、 出口信貸保險和進出口銀行
1 出口信貸保險 /
2 進出口銀行 /
五、 國際貿易貸款、法律和政策
1 國際貿易貸款與法律 /
2 國際貿易貸款中的慣例 /
3 伯爾尼聯(lián)盟和經合組織《官方支持信貸安排》 /
第十四章跨境融資租賃
一、 什么是跨境融資租賃？
1 何為融資租賃？ /
2 何為跨境融資租賃？ /
3 如何開展跨境融資租賃？ /
二、 企業(yè)為什么要跨境融資租賃？
1 為什么要進行融資租賃？ /
2 為什么要進行跨境融資租賃？ /
三、 跨境融資租賃需要遵循什么法律？
1 影響跨境融資租賃的國內法 /
2 融資租賃的國際公約 /
四、 跨境融資租賃中的合同
1 融資租賃合同 /
2 租賃物購買合同 /
3 交易過程中可能涉及的其他合同 /
五、 中國的跨境融資租賃
1 概況 /
2 中國法律對跨境融資租賃行為的法律規(guī)范 /
3 中國對融資租賃公司的監(jiān)管 /
第十五章中國企業(yè)跨境貸款
一、 中國企業(yè)為什么要跨境貸款？
1 資金需求 /
2 分擔風險 /
二、 中國企業(yè)跨境貸款的特點
1 商業(yè)性貸款和政策性貸款并重 /
2 跨境貸款形式多種多樣 /
3 中國境內銀行作用逐漸提高 /
三、 政策如何影響中國企業(yè)跨境貸款？
1 出口導向和“走出去”戰(zhàn)略 /
2 政策性銀行的進出口信貸 /
3 政策性銀行的跨境投資和并購貸款 /
四、 法律如何影響中國企業(yè)跨境貸款？
1 境外法律如何影響中國企業(yè)跨境貸款？ /
2 中國跨境投資法律如何影響中國企業(yè)跨境貸款？ /
五、 “內保外貸”：中國法律如何影響中國企業(yè)跨境貸款？
1 什么是“內保外貸”？ /
2 為什么要采取“內保外貸”？ /
3 中國企業(yè)采用“內保外貸”的例子 /
第四編外匯、支付和衍生品
第十六章外匯市場和外匯制度
一、 匯率和匯率制度
1 什么是匯率？ /
2 一個沒有匯率波動的世界 /
3 現(xiàn)實多元世界：自由浮動和管理浮動并存 /
4. 匯率為何會波動？ /
二、 外匯市場和國際外匯交易協(xié)議
1 國際外匯市場 /
2 國際外匯交易合同范本——ICOM和IFEMA /
三、 匯率波動如何影響交易？
1 合同安排 /
2 金融市場策略 /
四、 外匯管制如何影響交易？
1 外匯管制的形式和效果 /
2 《基金協(xié)定》對成員國外匯管制的規(guī)定 /
3 外匯交易、經常項目和資本項目 /
4 針對外匯管制的合同安排 /
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第十七章中國外匯管理制度和人民幣國際化
一、 我國的外匯管理制度
1 經常項目管理 /
2 資本項目管理 /
3 外匯儲備管理 /
二、 我國資本項目管理的主要內容
1 引進來：外商直接投資外匯管理 /
2 走出去：境外投資外匯管理 /
3 H股：境內企業(yè)境外上市外資股外匯管理 /
4 合格境外機構投資者(QFII)管理 /
5 合格境內機構投資者(QDII)管理 /
6 外債管理 /
三、 人民幣匯率管理的演進
1 計劃管理匯率制度 /
2 匯率雙軌制 /
3 單一的、有管理的浮動匯率制 /
4 一籃子的、有管理的浮動匯率制 /
四、 人民幣國際化
1 什么是人民幣國際化？ /
2 為什么要人民幣國際化？ /
3 人民幣國際化與外匯制度改革 /
第十八章跨境支付
一、 為什么需要跨境支付？
二、 跨境支付工具
三、 如何跨境支付？
1 跨境支付的基本模式 /
2 基本模式的推廣 /
四、 跨境支付系統(tǒng)
1 什么是跨境支付系統(tǒng)？ /
2 大額跨境支付系統(tǒng) /
五、 跨境支付與法律
1 跨境支付與合同法 /
2 支付的“完成” /
3 凈額結算、“零點規(guī)則”與破產法 /
4 跨境支付中的沖突法與跨境監(jiān)管合作 /
六、 中國的跨境支付與法律
1 中國的跨境支付工具、機構、模式和系統(tǒng) /
2 人民幣跨境支付模式 /
3 中國跨境支付與法律 /
第十九章第三方平臺跨境支付
一、 為什么第三方平臺跨境支付如此流行？
1 滿足個人用戶需求 /
2 滿足商家用戶需求 /
二、 第三方平臺跨境支付交易模式
1 支付網(wǎng)關模式 /
2 信用擔保模式 /
三、 第三方平臺的準入監(jiān)管
1 第三方平臺的法律性質 /
2 準入監(jiān)管 /
四、 第三方平臺持續(xù)性監(jiān)管
1 沉淀資金問題 /
2 反洗錢問題 /
3 系統(tǒng)風險 /
第二十章國際遠期和期貨交易
一、 什么是遠期合同和期貨合約？
1 遠期合同 /
2 期貨合約 /
二、 遠期和期貨交易的國際化
三、 為什么需要國際遠期和期貨交易？
1 現(xiàn)貨交易困難 /
2 套期保值(hedging) /
3 投機(speculation)和套利(arbitrage) /
四、 國際遠期和期貨交易的核心條款
1 核心條款 /
2 如何確定價格？ /
3 什么是交割？ /
五、 國際遠期和期貨交易的監(jiān)管
1 期貨交易結算與中央對手方 /
2 期貨交易的保證金、每日結算和強行平倉 /
3 中央對手方制度的場外適用 /
4 國際遠期與期貨監(jiān)管的其他問題 /
六、 中國的國際期貨交易與監(jiān)管
1 期貨交易的“雙向限制” /
2 期貨公司跨境投資的監(jiān)管 /
3 期貨交易所的跨境監(jiān)管 /
第二十一章國際期權交易
一、 什么是期權？
二、 為什么需要期權？
1 通過期貨保值的缺點 /
2 “保護性賣出期權”(protective put) /
3 “封頂式買入期權”(covered call writing) /
三、 對權利定價——確定期權的價值
1 內在價值和時間價值 /
2 決定期權價值的五要素——布萊克斯科爾斯莫頓模型 /
四、 國際期權交易——以外匯期權交易為例
1 什么是外匯期權？ /
2 外匯期權與外匯期貨的不同 /
3 用外匯期權進行對沖 /
五、 中國的國際期權交易與監(jiān)管
1 外資準入的開放 /
2 交易管制的淡化 /
3 風險監(jiān)管的強化 /
詞匯索引表
第一版后記
第二版后記
第三版后記
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