第 1章 SAP基礎(chǔ)知識(shí) 1.1　SAP概述 1 1.1.1　SAP公司與SAP應(yīng)用產(chǎn)品 1 1.1.2　SAP可以給企業(yè)帶來的價(jià)值 2 1.2　SAP界面介紹 2 1.2.1　SAP的登錄 2 1.2.2　SAP前臺(tái)操作 4 1.2.3　SAP后臺(tái)配置 7 1.3　SAP財(cái)務(wù)主要模塊介紹 9 1.3.1　SAP財(cái)務(wù)相關(guān)模塊的體系 9 1.3.2　財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（FI）模塊的基本功能 10 1.3.3　控制（CO）模塊的基本功能 11 第 2章 總賬模塊 2.1　基礎(chǔ)知識(shí) 14 2.1.1　總賬模塊的基本功能 14 2.1.2　總賬模塊與其他模塊的集成 14 2.2　組織結(jié)構(gòu) 15 2.2.1　公司代碼 15 2.2.2　公司 15 2.2.3　業(yè)務(wù)范圍 16 2.3　主數(shù)據(jù)維護(hù)：會(huì)計(jì)科目 17 2.3.1　會(huì)計(jì)科目表 17 2.3.2　會(huì)計(jì)科目的創(chuàng)建 19 2.3.3　會(huì)計(jì)科目的凍結(jié) 25 2.3.4　會(huì)計(jì)科目的刪除 25 2.4　會(huì)計(jì)憑證處理 27 2.4.1　會(huì)計(jì)憑證處理的基本概念 27 2.4.2　會(huì)計(jì)憑證輸入的基本操作 27 2.4.3　會(huì)計(jì)憑證輸入的字段介紹 29 2.4.4　會(huì)計(jì)期間維護(hù) 31 2.4.5　匯率維護(hù) 34 2.4.6　對(duì)預(yù)制會(huì)計(jì)憑證的過賬 刪除 36 2.4.7　外幣憑證及附加本位幣 37 2.4.8　憑證的沖銷 39 2.5　科目余額查詢 42 2.6　定期處理 44 2.6.1　月末操作：自動(dòng)清賬 44 2.6.2　月末操作： GR IR重組 47 2.6.3　月末操作：外幣評(píng)估 51 2.6.4　月末操作：貨幣換算 58 2.6.5　年末操作：維護(hù)新財(cái)政年度會(huì)計(jì)憑證編號(hào)范圍 59 2.6.6　年初操作：科目余額結(jié)轉(zhuǎn) 62 2.7　總賬模塊報(bào)表 67 2.7.1　對(duì)外報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表 67 2.7.2　對(duì)外報(bào)表：現(xiàn)金流量表 70 2.7.3　對(duì)內(nèi)報(bào)表介紹 70 2.7.4　S 4推出的新的報(bào)表 71 2.8　總賬模塊設(shè)計(jì)的流程和方案要點(diǎn) 72 第3章 應(yīng)收模塊 3.1　基礎(chǔ)知識(shí) 73 3.1.1　應(yīng)收模塊的基本功能 73 3.1.2　應(yīng)收模塊與其他模塊的集成 73 3.2　組織結(jié)構(gòu) 74 3.3　主數(shù)據(jù)維護(hù)：業(yè)務(wù)伙伴（客戶） 74 3.3.1　業(yè)務(wù)伙伴的概念 74 3.3.2　客戶的概念 75 3.3.3　業(yè)務(wù)伙伴（客戶）的創(chuàng)建 75 3.3.4　業(yè)務(wù)伙伴（客戶）的更改和顯示 87 3.3.5　業(yè)務(wù)伙伴（客戶）的凍結(jié)與解凍 88 3.3.6　業(yè)務(wù)伙伴（客戶）的刪除標(biāo)記與刪除 89 3.3.7　業(yè)務(wù)伙伴與客戶、供應(yīng)商的字段狀態(tài)形成規(guī)則 97 3.4　客戶發(fā)票的處理 100 3.4.1　來自銷售與分銷模塊的發(fā)票 100 3.4.2　手工輸入的發(fā)票 104 3.4.3　發(fā)票業(yè)務(wù)的沖銷 106 3.5　收款及清賬 109 3.5.1　收款同時(shí)清賬 109 3.5.2　收款時(shí)不清賬，事后清賬 115 3.5.3　收款的沖銷與清賬的重置 118 3.6　預(yù)收款的處理 120 3.6.1　預(yù)收款的直接輸入 120 3.6.2　通過預(yù)付訂金請(qǐng)求輸入預(yù)收款 122 3.7　應(yīng)收票據(jù)的處理 124 3.7.1　應(yīng)收票據(jù)的接收與清賬 124 3.7.2　應(yīng)收票據(jù)的承兌 125 3.7.3　應(yīng)收票據(jù)的貼現(xiàn) 127 3.7.4　應(yīng)收票據(jù)的背書轉(zhuǎn)讓 127 3.8　客戶的其他特別總賬業(yè)務(wù) 129 3.9　客戶余額查詢 131 3.10　定期處理 132 3.10.1　月末操作：外幣評(píng)估 132 3.10.2　年初操作：客戶余額結(jié)轉(zhuǎn) 132 3.11　應(yīng)收模塊報(bào)表 134 3.12　應(yīng)收模塊設(shè)計(jì)的流程和方案要點(diǎn) 135 第4章 應(yīng)付模塊 4.1　基礎(chǔ)知識(shí) 136 4.1.1　應(yīng)付模塊的基本功能 136 4.1.2　應(yīng)付模塊與其他模塊的集成 136 4.2　組織結(jié)構(gòu) 137 4.3　主數(shù)據(jù)維護(hù)：業(yè)務(wù)伙伴（供應(yīng)商） 138 4.3.1　供應(yīng)商的概念 138 4.3.2　業(yè)務(wù)伙伴（供應(yīng)商）的創(chuàng)建 138 4.3.3　業(yè)務(wù)伙伴（供應(yīng)商）的更改和顯示 143 4.3.4　業(yè)務(wù)伙伴（供應(yīng)商）的凍結(jié)與解凍 143 4.3.5　業(yè)務(wù)伙伴（供應(yīng)商）的刪除標(biāo)記與刪除 143 4.4　供應(yīng)商發(fā)票的處理 143 4.4.1　來自采購(gòu)模塊的發(fā)票 143 4.4.2　手工輸入的發(fā)票 151 4.4.3　發(fā)票業(yè)務(wù)的沖銷 153 4.5　付款及清賬 157 4.5.1　付款同時(shí)清賬 157 4.5.2　付款時(shí)不清賬，事后清賬 158 4.5.3　付款的沖銷與清賬的重置 161 4.6　預(yù)付款的處理 163 4.6.1　預(yù)付款的輸入 163 4.6.2　預(yù)付款和應(yīng)付發(fā)票的清賬 164 4.7　應(yīng)付票據(jù)的處理 165 4.7.1　應(yīng)付票據(jù)的開立 166 4.7.2　應(yīng)付票據(jù)的兌付 167 4.8　供應(yīng)商的其他特別總賬業(yè)務(wù) 168 4.9　供應(yīng)商余額查詢 171 4.10　定期處理 172 4.10.1　月末操作：外幣評(píng)估 173 4.10.2　年初操作：供應(yīng)商余額結(jié)轉(zhuǎn) 173 4.11　應(yīng)付模塊報(bào)表 173 4.11.1　通用報(bào)表 173 4.11.2　適用于我國(guó)企業(yè)的報(bào)表 174 4.12　應(yīng)付模塊設(shè)計(jì)的流程和方案要點(diǎn) 176 第5章 資產(chǎn)模塊 5.1　基礎(chǔ)知識(shí) 177 5.1.1　資產(chǎn)模塊的基本功能 177 5.1.2　資產(chǎn)模塊與其他模塊的集成 177 5.2　組織結(jié)構(gòu) 178 5.2.1　折舊范圍 178 5.2.2　折舊表 180 5.2.3　資產(chǎn)分類 180 5.3　資產(chǎn)數(shù)據(jù)的維護(hù) 184 5.3.1　資產(chǎn)數(shù)據(jù)的結(jié)構(gòu) 184 5.3.2　資產(chǎn)數(shù)據(jù)的創(chuàng)建 185 5.3.3　子資產(chǎn)的創(chuàng)建 188 5.4　資產(chǎn)的購(gòu)置 189 5.4.1　在FI模塊中直接輸入的購(gòu)置 190 5.4.2　來自采購(gòu)業(yè)務(wù)的購(gòu)置 193 5.5　資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移 197 5.5.1　公司代碼內(nèi)的歸屬轉(zhuǎn)移 197 5.5.2　公司代碼內(nèi)的價(jià)值轉(zhuǎn)移 199 5.5.3　公司代碼間的轉(zhuǎn)移 200 5.6　資產(chǎn)的折舊 201 5.6.1　資產(chǎn)折舊的原理 202 5.6.2　資產(chǎn)的計(jì)劃折舊 205 5.6.3　資產(chǎn)折舊的運(yùn)行 207 5.7　資產(chǎn)的報(bào)廢 210 5.7.1　有收入的報(bào)廢 210 5.7.2　無收入的報(bào)廢 213 5.8　在建工程的成本歸集與轉(zhuǎn)固 215 5.8.1　在建工程的成本歸集 215 5.8.2　在建工程預(yù)付款的核算 215 5.8.3　在建工程的轉(zhuǎn)固 218 5.9　資產(chǎn)的年度處理 220 5.9.1　資產(chǎn)會(huì)計(jì)年度更改 220 5.9.2　資產(chǎn)年終結(jié)算 222 5.10　資產(chǎn)模塊的初始化 224 5.10.1　初始化相關(guān)的主要配置 224 5.10.2　資產(chǎn)數(shù)據(jù)初始化的方法 225 5.10.3　資產(chǎn)期初數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備和校驗(yàn) 229 5.10.4　通過LSMW導(dǎo)入資產(chǎn)期初數(shù)據(jù) 230 5.11　資產(chǎn)模塊報(bào)表 233 5.12　資產(chǎn)模塊設(shè)計(jì)的流程和方案要點(diǎn) 236 第6章 成本中心會(huì)計(jì)模塊 6.1　基礎(chǔ)知識(shí) 237 6.1.1　成本中心會(huì)計(jì)模塊的基本功能 237 6.1.2　成本中心會(huì)計(jì)模塊與其他模塊的集成 237 6.2　組織結(jié)構(gòu) 238 6.2.1　控制范圍的概念及其與公司代碼的關(guān)系 238 6.2.2　控制范圍的屬性定義 238 6.3　主數(shù)據(jù)維護(hù)：成本中心（組） 240 6.3.1　成本中心的創(chuàng)建 240 6.3.2　成本中心的變更 243 6.3.3　成本中心的刪除 244 6.3.4　成本中心組的維護(hù) 246 6.3.5　標(biāo)準(zhǔn)層次結(jié)構(gòu)的維護(hù) 248 6.4　主數(shù)據(jù)維護(hù)：成本要素（組） 250 6.4.1　總賬科目中的成本要素 250 6.4.2　初級(jí)成本要素 251 6.4.3　次級(jí)成本要素 252 6.4.4　成本要素組的維護(hù) 253 6.5　主數(shù)據(jù)維護(hù)：作業(yè)類型（組） 255 6.6　主數(shù)據(jù)維護(hù)：統(tǒng)計(jì)指標(biāo)（組） 256 6.7　成本中心計(jì)劃 257 6.7.1　成本中心輸入計(jì)劃 成本 257 6.7.2　成本中心作業(yè)輸出 價(jià)格計(jì)劃 259 6.7.3　成本中心計(jì)劃的編制助手 261 6.8　成本中心實(shí)際過賬 263 6.8.1　通過FI MM模塊過賬 263 6.8.2　成本中心重過賬 264 6.8.3　統(tǒng)計(jì)指標(biāo)的記賬 266 6.9　月結(jié)操作 267 6.9.1　分配 分?jǐn)傃�環(huán)的執(zhí)行 267 6.9.2　作業(yè)價(jià)格的計(jì)算 274 6.10　成本中心會(huì)計(jì)報(bào)表 279 6.10.1　運(yùn)行報(bào)表前的用戶設(shè)置 279 6.10.2　成本中心會(huì)計(jì)常用報(bào)表 281 6.11　成本中心會(huì)計(jì)模塊設(shè)計(jì)的流程和方案要點(diǎn) 283 第7章 產(chǎn)品成本控制模塊 7.1　基礎(chǔ)知識(shí) 285 7.1.1　產(chǎn)品成本控制模塊的基本功能 285 7.1.2　產(chǎn)品成本控制模塊與其他模塊的集成 285 7.2　產(chǎn)品成本計(jì)劃 287 7.2.1　物料的基本屬性：價(jià)格控制 287 7.2.2　物料價(jià)格的修改 291 7.2.3　物料成本的滾算：?jiǎn)我粷L算 293 7.2.4　物料成本的滾算：批量滾算 302 7.2.5　成本滾算結(jié)果的刪除 311 7.3　成本對(duì)象控制 312 7.3.1　針對(duì)生產(chǎn)訂單的月結(jié) 312 7.3.2　針對(duì)銷售訂單的月結(jié) 330 7.3.3　按期間計(jì)算的產(chǎn)品成本 337 7.4　實(shí)際成本核算 物料分類賬 340 7.4.1　實(shí)際成本核算 物料分類賬的概念和基本原理 340 7.4.2　實(shí)際成本核算的系統(tǒng)操作 344 7.4.3　實(shí)際成本核算 物料分類賬的細(xì)節(jié)問題 353 7.5　CO模塊月結(jié)總結(jié) 362 7.6　產(chǎn)品成本控制模塊設(shè)計(jì)的流程和方案要點(diǎn) 363 第8章 獲利能力分析模塊 8.1　基礎(chǔ)知識(shí) 364 8.1.1　PA模塊的基本功能 364 8.1.2　PA模塊與其他模塊的集成 364 8.1.3　類型 365 8.2　組織結(jié)構(gòu) 366 8.2.1　經(jīng)營(yíng)范圍 366 8.2.2　經(jīng)營(yíng)范圍與其他組織的關(guān)系 367 8.3　數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu) 368 8.3.1　特征字段 368 8.3.2　值字段 369 8.4　數(shù)據(jù)的傳送（平時(shí)） 371 8.4.1　來自銷售開票的數(shù)據(jù) 371 8.4.2　來自FI MM記賬的數(shù)據(jù) 373 8.4.3　手工輸入數(shù)據(jù) 374 8.5　數(shù)據(jù)的傳送（月末） 376 8.5.1　實(shí)際成本的傳送 376 8.5.2　成本中心費(fèi)用分?jǐn)偟将@利能力段 378 8.5.3　自上而下的分配 381 8.5.4　來自生產(chǎn)訂單結(jié)算的數(shù)據(jù) 384 8.6　報(bào)表的出具 386 8.6.1　查看報(bào)表的結(jié)果 386 8.6.2　報(bào)表的編制 388 8.6.3　報(bào)表的權(quán)限控制 392 8.7　PA模塊設(shè)計(jì)的流程和方案要點(diǎn) 394 第9章 內(nèi)部訂單模塊 9.1　基礎(chǔ)知識(shí) 395 9.1.1　內(nèi)部訂單模塊的基本功能 395 9.1.2　內(nèi)部訂單模塊與其他模塊的集成 396 9.1.3　內(nèi)部訂單的分類 396 9.2　內(nèi)部訂單的創(chuàng)建 398 9.2.1　內(nèi)部訂單創(chuàng)建的系統(tǒng)操作 398 9.2.2　內(nèi)部訂單類型的相關(guān)配置說明 401 9.3　內(nèi)部訂單的記賬 402 9.3.1　總賬模塊的直接記賬 402 9.3.2　資產(chǎn)模塊折舊的記賬 403 9.3.3　庫(kù)存模塊發(fā)料的記賬 404 9.3.4　采購(gòu)模塊采購(gòu)的記賬 405 9.4　內(nèi)部訂單計(jì)劃和預(yù)算 406 9.4.1　內(nèi)部訂單的計(jì)劃 406 9.4.2　內(nèi)部訂單的預(yù)算 409 9.5　內(nèi)部訂單的月末結(jié)算 414 9.6　內(nèi)部訂單的相關(guān)報(bào)表 419 9.6.1　運(yùn)行報(bào)表前的用戶設(shè)置 419 9.6.2　內(nèi)部訂單常用報(bào)表 420 9.7　內(nèi)部訂單模塊設(shè)計(jì)的流程和方案要點(diǎn) 422 第 10章 合并模塊 10.1　基礎(chǔ)知識(shí) 423 10.1.1　合并的基礎(chǔ)知識(shí) 423 10.1.2　SAP合并模塊的演進(jìn)過程 424 10.1.3　EC-CS模塊的基本功能 424 10.1.4　EC-CS模塊中的全局參數(shù) 424 10.2　合并模塊的組織結(jié)構(gòu) 425 10.3　合并模塊的主數(shù)據(jù) 426 10.4　合并數(shù)據(jù)的形成 429 10.4.1　合并憑證的自動(dòng)生成 429 10.4.2　合并憑證的手工創(chuàng)建 430 10.4.3　合并數(shù)據(jù)的外部導(dǎo)入 432 10.4.4　數(shù)據(jù)監(jiān)控器 437 10.5　合并數(shù)據(jù)的抵銷 438 10.5.1　內(nèi)部應(yīng)收應(yīng)付的抵銷 438 10.5.2　內(nèi)部銷售收入的抵銷 442 10.5.3　期末存貨未實(shí)現(xiàn)損益的抵銷 446 10.5.4　內(nèi)部投資抵銷的處理 450 10.5.5　合并監(jiān)控器 451 10.6　合并模塊的相關(guān)報(bào)表 452 10.6.1　合并報(bào)表的類型 452 10.6.2　主要的合并報(bào)表 452 10.7　合并模塊設(shè)計(jì)的流程和方案要點(diǎn) 454 第 11章 關(guān)于SAP財(cái)務(wù)應(yīng)用的深入思考 11.1　組織結(jié)構(gòu)的作用與設(shè)計(jì) 455 11.1.1　各模塊組織結(jié)構(gòu)的梳理 455 11.1.2　組織結(jié)構(gòu)的作用 457 11.1.3　財(cái)務(wù)組織結(jié)構(gòu)的約束條件和影響 458 11.1.4　設(shè)計(jì)組織結(jié)構(gòu)時(shí)考慮的因素 459 11.2　幾種核算組織的區(qū)別：業(yè)務(wù)范圍、利潤(rùn)中心、段 460 11.2.1　3種組織的定義 461 11.2.2　3種組織的衍生規(guī)則 461 11.2.3　3種組織結(jié)構(gòu)的共性和區(qū)別 462 11.2.4　使用利潤(rùn)中心的特別說明 463 11.3　SAP生成集成會(huì)計(jì)憑證的原理 464 11.3.1　來自MM模塊的集成 464 11.3.2　來自SD模塊的集成 470 11.3.3　來自CO模塊的集成 473 11.3.4　來自FI模塊自身的集成 475 11.3.5　小結(jié) 476 11.4　SAP操作科目表的規(guī)劃及建議 482 11.4.1　操作科目表的總體架構(gòu)規(guī)劃 482 11.4.2　具體科目設(shè)計(jì) 483 11.5　驗(yàn)證和替代的應(yīng)用 496 11.5.1　驗(yàn)證的應(yīng)用 496 11.5.2　替代的應(yīng)用 497 11.5.3　驗(yàn)證和替代的通用知識(shí) 498 11.6　物料期間、會(huì)計(jì)期間、成本期間的管理 501 11.6.1　物料期間的管理 501 11.6.2　會(huì)計(jì)期間的管理 504 11.6.3　成本期間的管理 505 11.6.4　3種期間的協(xié)同 506 11.7　一個(gè)物料多種成本的核算 506 11.7.1　按SDI和WBSE的庫(kù)存評(píng)估 507 11.7.2　分割評(píng)估 511 11.7.3　小結(jié) 517 11.8　跨工廠的成本滾算 517 11.8.1　成本滾算的基礎(chǔ)知識(shí)：傳輸控制 517 11.8.2　同一公司代碼下的跨工廠成本滾算 518 11.8.3　不同公司代碼下的跨工廠成本滾算 520 11.8.4　小結(jié) 521 11.9　為什么SAP中沒有在制品的盤點(diǎn) 521 11.9.1　傳統(tǒng)的在制品盤點(diǎn)思維 521 11.9.2　SAP中為何不能實(shí)現(xiàn)在制品的盤點(diǎn) 522 11.10　財(cái)務(wù)月結(jié)和年結(jié)步驟總結(jié) 523 11.10.1　財(cái)務(wù)的月結(jié)步驟 524 11.10.2　財(cái)務(wù)的年結(jié)步驟 527 11.11　如何提升系統(tǒng)在處理月結(jié)事務(wù)時(shí)的性能 529 11.11.1　后臺(tái)運(yùn)行的參數(shù)選擇 529 11.11.2　減少訂單月結(jié)操作中的訂單數(shù)量 530 11.11.3　減少實(shí)際成本核算的處理對(duì)象數(shù)量 534 11.12　SAP上線時(shí)的初始化 535 11.12.1　初始化的總策略 535 11.12.2　財(cái)務(wù)余額的切換策略 538 11.12.3　未清單據(jù)的切換策略 544 11.12.4　期初切換上線的時(shí)間計(jì)劃 544 11.13　SAP上線后是否要并行 545 11.13.1　國(guó)家有關(guān)規(guī)定的解讀 545 11.13.2　并行的初衷和可能的做法 545 11.13.3　關(guān)于并行的分析及結(jié)論 547 11.13.4　風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 548 附錄 附錄A　S 4和ECC在財(cái)務(wù)方面的對(duì)比 549 附錄B　SAP常用的表 552